عزيزي ليز: أقوم أنا وزوجتي بسحب مبلغ كبير بشكل غير عادي من حسابات IRA الخاصة بنا لتسديد دفعة أولى بنسبة 20٪ لبناء منزل تقاعد جديد. لسوء الحظ، سيؤدي هذا الانسحاب إلى دفع دخلنا الإجمالي المعدل المعدل إلى ما يتجاوز الحدود مما سيؤدي إلى زيادات في أقساط الرعاية الطبية لدينا في عام 2026. هل هناك طريقة لتجنب هذه الزيادة؟
إجابة: لديك الحق في الاستئناف على زيادة أقساط التأمين الخاصة بك، ولكن لكي يكون الاستئناف ناجحًا، فمن الضروري عادةً أن يكون الشخص قد شهد انخفاضًا في الدخل بسبب التقاعد أو وفاة الزوج أو الطلاق، على سبيل المثال. إن الزيادة في دخلك لمرة واحدة (بسبب السحب الكبير من حساب IRA الخاص بك أو المكاسب الرأسمالية من بيع منزل، على سبيل المثال) ليست مؤهلة بشكل عام للحصول على المساعدة.
كما تعلم بالفعل، يضيف المبلغ الشهري المعدل المرتبط بالدخل (IRMAA) الخاص ببرنامج Medicare رسومًا إضافية إلى أقساط الجزأين B وD عندما يتجاوز الدخل مبالغ معينة. في عام 2024، يبدأ قانون IRMAA عندما يتجاوز إجمالي الدخل المعدل المعدل 103000 دولار أمريكي للأفراد أو 206000 دولار أمريكي للأزواج المتزوجين الذين يقدمون طلبات مشتركة. هناك تأخير لمدة عامين بين الوقت الذي تقوم فيه بالإبلاغ عن دخلك والوقت الذي تقوم فيه IRMAA بزيادة أقساط التأمين الخاصة بك.
والخبر السار هو أن الزيادة ليست دائمة. إذا عاد دخلك إلى وضعه الطبيعي في العام المقبل، فستعود أقساط التأمين لعام 2027 أيضًا.
الزوج السابق يؤخر تحصيل استحقاقات الضمان الاجتماعي الخاصة به. هل يجب عليها الانتظار أيضًا؟
عزيزتي ليز: قرأت عمودك حول فوائد الضمان الاجتماعي للأزواج المطلقين. لقد طلقت في الأول من يناير. سيبلغ زوجي السابق 65 عامًا في العام المقبل ويريد تأخير الإعانات حتى يبلغ 67 عامًا. هل يجب أن أنتظر حتى ذلك الحين للحصول على مخصصات الزوجية بسبب قراره؟ وسأبلغ أيضًا 65 عامًا في العام المقبل. كنا متزوجين 36 سنة.
إجابة: إذا كنت لا تزال متزوجًا، فسيتعين عليك الانتظار حتى يتقدم زوجك بطلب للحصول على الضمان الاجتماعي قبل أن تتمكن من الحصول على إعانات الزوجة. وبما أنها مطلقة، فما عليها سوى الانتظار حتى يصبح مؤهلاً للتقدم بطلب للحصول على استحقاقات التقاعد (أصبح مؤهلاً عندما بلغ 62 عامًا).
ومع ذلك، هذا لا يعني أنه يجب عليك التسرع في التقديم. إن بدء المزايا قبل الوصول إلى سن التقاعد الكامل يعني قبول شيك مخفض بشكل دائم. ستخضع مخصصاتك أيضًا لاختبار الدخل، الذي يحجب دولارًا واحدًا من مخصصاتك مقابل كل دولارين تكسبهما فوق حد معين، وهو 22320 دولارًا في عام 2024.
والانتظار حتى سن التقاعد الكامل يعني أن التخفيض واختبار الأرباح سيختفيان. إذا ولدت في عام 1960، فإن سن التقاعد الكامل هو 67 عاما.
توزيع الثروة في حسابات التوفير الصحية
عزيزي ليز: لدي حساب توفير طبي عائلي مع خطة تأمين صحي مؤهلة عالية الخصم. سيصبح HSA حسابي الفردي عندما يبلغ أصغر أطفالي 26 عامًا ولا يعد مؤهلاً للحصول على خطة التأمين الخاصة بنا. لا يستطيع زوجي المساهمة في HSA لأنه لديه برنامج Medicare. لقد قرأت أنه إذا مت قبله، فيمكنه استخدام حساب HSA الخاص بي لدفع نفقاته الطبية. هل يمكنني استخدام HSA الخاص بي لدفع نفقاتك الطبية الآن، على الرغم من أنني لا أستطيع المساهمة فيها نيابةً عنك؟
إجابة: نعم، يمكن للزوج استخدام أموال HSA لتغطية النفقات الطبية المؤهلة لزوجته/زوجتها والمعالين الآخرين، وفقًا لمارك لوسكومب، المحلل الرئيسي في شركة Wolters Kluwer Tax & Accounting.
إذا كنت ترغبين في تحويل الأموال إلى زوجك إذا مت أولاً، فيجب عليك تعيينه كمستفيد من الحساب. وبخلاف ذلك، قد يصبح الحساب خاضعًا للضريبة عند وفاتك، كما هو مذكور في عمود الأسبوع الماضي.
المزيد عن حسابات التوفير الصحية و”التقاعد على فراش الموت”
عزيزي ليز: لقد قرأت للتو عمودك حول HSAs. لقد كنت معك حتى لحظة “الانسحاب من فراش الموت”. أتمنى بصدق ألا أفكر في HSA الخاص بي عندما أقترب من الموت. أفضّل أن أدفع الضرائب.
إجابة: هذا بالتأكيد من صلاحياتك، لكن المخططين الماليين يلاحظون أن حفظ السجلات الجيدة يمكن أن يسمح لأولئك الذين لديهم أرصدة كبيرة من HSA بتجنب فاتورة ضريبية غير ضرورية.
تقدم HSAs ميزة ضريبية ثلاثية نادرة: المساهمات معفاة من الضرائب، وتنمو الأموال الضريبية المؤجلة، وتكون عمليات السحب معفاة من الضرائب عند استخدامها لتغطية النفقات الطبية المؤهلة. بالإضافة إلى ذلك، يمكن ترحيل حسابات HSA من سنة إلى أخرى واستثمارها في النمو، مما دفع بعض الأشخاص إلى تجميع مبالغ كبيرة لتكملة أموال التقاعد الخاصة بهم.
لحسن الحظ، لا يتعين عليك إجراء انسحاب في نفس العام الذي تتحمل فيه نفقات طبية غير مستردة. وطالما أن النفقات حدثت بعد إنشاء HSA وقبل وفاتك، فإنها يمكن أن تبرر سحبًا معفيًا من الضرائب لسنوات أو حتى بعد عقود. يمكن لأولئك الذين احتفظوا بسجلات جيدة لنفقاتهم الطبية غير المدفوعة تبرير عمليات السحب في اللحظة الأخيرة إذا لزم الأمر.
ليز ويستون، مخطط مالي معتمد®، كاتب عمود في مجال التمويل الشخصي. يمكنك إرسال الأسئلة إليه على 3940 Laurel Canyon, No. 238, Studio City, CA 91604، أو من خلال نموذج “الاتصال” على Askalizweston.com.
